ODl，英文全称为Overseas DirectInvestment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。
01
哪些企业需要办理ODI备案
1.海外直接投资、并购及扩张需求的企业;
2.意向去"一带一路"等国家投资设立工厂及贸易基地的企业;
3.返程投资：国内公司在海外设立子公司，再返回国内涉外资企业:
4.海外上市(红筹/VIE架构搭建);
5.跨境电商业务开展：有大额资金出入境需求的跨境电商公司。
02
ODI备案基本条件
①符合"境外投资"定义
境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
②主体和成立时间要求
主体需要为中国境内依法成立的企业，境内公司蕞好成立满1年以上，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的一般无法通过审批部门的核准或备案。
③股东背景、资金来源、投资真实性要求
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
④财务要求
最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率最好高于5%，越高越好，同时资产负债率蕞好低于70%，越低越好。
⑤境内主体行业不涉及敏感行业
大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、............. 原文转载：https://fashion.shaoqun.com/a/1742244.html
No comments:
Post a Comment